Tribunal restablece obligación de reporte BOI

EL 13 DE ENERO ES LA FECHA FINAL PARA QUE PRESENTEN SU REPORTE LOS DUEÑOS DE EMPRESAS CONSTITUÍDAS ANTES DE ENERO 2024.

Un fallo emitido por la Corte de Apelaciones del Quinto Circuito ha revertido la suspensión impuesta anteriormente por un tribunal de Texas, lo que permite la aplicación inmediata de los requisitos de reporte de Beneficiario Final (BOI) establecidos en la Ley de Transparencia Corporativa (CTA). Esta decisión representa un avance significativo en la implementación de medidas diseñadas para combatir el lavado de dinero y otros delitos financieros.

El Departamento del Tesoro ahora está autorizado a exigir que las empresas cumplan con los plazos estipulados para presentar el reporte BOI. Las entidades registradas antes del 1 de enero de 2024 tienen hasta el 13 de enero de 2025 para cumplir con esta obligación. Por su parte, las empresas creadas en 2024 deben presentar el reporte dentro de los 90 días posteriores a su registro. Las registradas a partir de 2025 tendrán un plazo de 30 días.

Implicaciones prácticas y recomendaciones

Para las empresas afectadas, el cumplimiento de los requisitos del BOI es ahora una prioridad. Es fundamental recopilar la información necesaria sobre los beneficiarios finales, incluyendo datos personales y detalles sobre la propiedad o el control significativo de la entidad. Este proceso puede requerir la asistencia de asesores legales para garantizar que se cumplan las normas estipuladas por la ley.

Además, se recomienda a las empresas mantenerse informadas mediante las comunicaciones oficiales emitidas por la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN), la cual proporcionará actualizaciones sobre la implementación de estos requisitos. Aunque algunos grupos empresariales han criticado la CTA por considerarla una carga excesiva para las pequeñas y medianas empresas, su objetivo principal es promover la transparencia financiera.

Para más información

visitae fincen.gov/boi.