Otro tribunal suspende temporalmente la obligación de reporte BOI

EMPRESAS NO ESTÁN OBLIGADAS A CUMPLIR CON EL REGISTRO MIENTRAS DURE LA ORDEN JUDICIAL

Redacción El Comercio de Colorado

Una reciente decisión judicial ha suspendido temporalmente la obligatoriedad de cumplir con los requisitos de reporte de Beneficiario Final (BOI) establecidos por la Ley de Transparencia Corporativa (CTA). Este fallo, emitido por la Corte de Distrito del Este de Texas, ha sido ratificado por la Corte de Apelaciones del Quinto Circuito, lo que permite a las empresas no presentar el reporte mientras esté vigente la orden judicial.

El caso, conocido como Texas Top Cop Shop, Inc. v. Garland, involucra una demanda que cuestiona la constitucionalidad de la CTA. La decisión ha dejado en pausa los plazos previamente establecidos por la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN). Sin embargo, FinCEN ha aclarado que las empresas aún pueden enviar sus reportes de manera voluntaria.

Contexto de la Ley de Transparencia Corporativa

La CTA busca combatir delitos financieros como el lavado de dinero y la financiación del terrorismo mediante el fortalecimiento de la transparencia en la propiedad de las empresas. Antes de este fallo, las entidades registradas antes del 1 de enero de 2024 tenían hasta el 13 de enero de 2025 para cumplir con los requisitos del BOI. Las empresas creadas en 2024 y 2025 enfrentaban plazos más estrictos.

La implementación de la ley ha sido objeto de debate, con varios tribunales fallando tanto a favor como en contra de su aplicación. Mientras algunos grupos empresariales argumentan que la ley representa una carga administrativa, el gobierno sostiene que es una herramienta vital para mantener la integridad del sistema financiero.

Próximos pasos y recomendaciones

Aunque la obligación ha sido suspendida temporalmente, las empresas deberían prepararse en caso de que los requisitos vuelvan a entrar en vigor. Se recomienda a las organizaciones recopilar información sobre sus beneficiarios finales y mantenerse al tanto de las actualizaciones legales a través de las comunicaciones oficiales de FinCEN.

Para más detalles, visita el sitio web de FinCEN: fincen.gov/boi.